La saison des impôts est dans un mois. Consultez notre liste de contrôle fiscal de fin d’année pour vous préparer

Vous êtes peut-être en practice de boire du lait de poule en ce second et de vous blottir près du feu, mais avant de vous en rendre compte le temps des impôts sera sur nous. La fin de l’année est un wonderful second pour examiner vos impôts en vue de produire votre déclaration. Déclaration d’impôt 2024surtout si vous prévoyez que votre state of affairs financière changera considérablement en 2025.

Quelques stratégies fiscales peuvent réduire votre fardeau fiscal et vous aider à obtenir un remboursement d’impôt plus essential, mais vous devrez agir rapidement, automotive certaines étapes nécessitent une préparation avant le 31 décembre 2024.

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Cela vaut la peine de prendre le temps de revoir votre state of affairs fiscale dès maintenant, automotive un petit effort maintenant pourrait rapporter gros plus tard. Poursuivez votre lecture pour découvrir des conseils fiscaux de fin d’année qui vous permettront de vous préparer pour la prochaine saison des impôts.

1. Vérifiez votre chèque de paie pour la retenue d’impôt

Les États-Unis ont un modèle d’impôt sur le revenu « par répartition », c’est pourquoi votre employeur retient de l’argent sur votre salaire et les pigistes doivent payer des impôts estimés chaque trimestre. Le fait de ne pas payer suffisamment d’impôts au cours de l’année peut entraîner une pénalité au second des impôts.

Votre employeur détermine le montant retenu sur votre chèque de paie à l’aide de votre formulaire fiscal W-4, qui comprend votre statut de déclaration et les déductions fiscales estimées. La fin de l’année est le second idéal pour révisez votre W-4 et votre retenue actuelle pour décider si vous souhaitez le changer.

L’IRS Outil d’estimation des retenues d’impôt vous permet d’estimer votre retenue actuelle et votre remboursement d’impôt projeté pour ajuster votre formulaire W-4. Vous pouvez soumettre une mise à jour Formulaire W-4 à votre entreprise à tout second, et votre employeur doit appliquer vos modifications avant le début de la première période de paie, soit 30 jours ou plus après votre soumission W-4.

2. Vendez toutes les actions perdantes pour compenser vos plus-values

2024 a été une année énorme pour les actions – l’indice S&P 500 a augmenté de 30 % – mais de nombreuses actions ont encore perdu de l’argent cette année. Un level positif des pertes de shares potentielles est la possibilité de pratiquer “récolte des pertes fiscales“.

Cette stratégie fiscale fonctionne en réalisant des pertes ou en vendant vos actions et actifs qui ont perdu de la valeur, pour compenser les autres positive aspects en capital que vous pourriez avoir gagnés. Par exemple, si vous avez réalisé 25 000 $ de revenue sur une vente immobilière en 2024, mais que vous avez perdu gros sur un investissement dans une motion en difficulté (comme Intel), vous pouvez vendre vos titres et soustraire la perte financière de cet investissement de vos plus-values. Si vous avez 25 000 $ de pertes boursières, vous compenserez les 25 000 $ que vous avez gagnés grâce à la vente immobilière pour éliminer ce fardeau fiscal.

Les positive aspects en capital incluent tout revenu que vous gagnez grâce à la vente d’actifs, tels que des actions, des biens immobiliers, des voitures, des meubles ou tout autre bien corporel, mais vous devez en réalité vendre des actifs pour réaliser des pertes et compenser les positive aspects.

3. Maximiser les cotisations aux comptes de retraite

Fonds de retraite comme Comptes 401(k) et les IRA offrent l’une des déductions fiscales les plus productives, automotive vous pouvez réduire votre facture fiscale tout en vous constituant un pécule pour l’avenir. Si vous pouvez vous le permettre, maximisez vos cotisations possibles sur n’importe quel compte de retraite avant la fin de l’année.

Le plafond de déduction pour les cotisations 401(k) pour 2024, les impôts sont de 23 000 $, et cela fait pas compter les cotisations patronales. Un travailleur dans la tranche d’imposition de 24 % pourrait réduire de près de 5 000 $ sa facture fiscale simplement en économisant de l’argent pour l’avenir. Augmentez le pourcentage de votre cotisation 401(ok) régulière pour la dernière période de paie de 2024 afin de tirer le meilleur parti de vos déductions de retraite potentielles.

Si vous avez plus de 50 ans, vous pouvez cotiser davantage à votre 401(ok) avec cotisations de « rattrapage » totalisant 7 500 $ par année (soit 30 000 $ au complete) en 2024, si autorisé par votre plan 401(ok). Vous n’avez même pas besoin d’être « en retard » sur vos cotisations 401(ok) pour effectuer des experiences supplémentaires sur votre compte.

Pour les IRA, le montant most des cotisations déductibles d’impôt pour 2024 est de 7 000 $, ou de 8 000 $ si vous avez plus de 50 ans. Le montant que vous pouvez déduire de vos impôts dépend à la fois de votre revenu et du fait que vous ayez ou non un emploi. régime de retraite.

4. Rendez votre maison plus économe en énergie

Merci au Loi sur la réduction de l’inflation de 2022il existe d’importantes incitations pour rendre votre maison « plus verte » en 2024. La loi a augmenté le montant des crédits d’impôt dont vous pouvez bénéficier pour augmenter l’efficacité énergétique de votre maison. Pour cette année fiscale, le crédit d’énergie propre résidentielle — qui rémunère l’set up de panneaux solaires, de pompes à chaleur géothermiques, de piles à flamable et de batteries de stockage — est toujours à 30 %.

Les crédits d’impôt ont plus d’affect sur votre facture fiscale que les déductions. Les déductions réduisent votre niveau de revenu imposable, les crédits d’impôt réduisent directement le montant des impôts que vous devez à l’IRS.

L’set up d’un système d’énergie solaire, d’une éolienne ou d’une pompe à chaleur géothermique peut désormais vous rapporter 30 % du coût si elle est terminée avant le 1er janvier 2025. En Californie, le coût moyen d’une installation solaire est de 11 563 $. Si vous apportiez cette amélioration moyenne à votre maison en 2024, vous économiseriez 3 467 $ sur vos impôts.

Les crédits d’impôt pour les améliorations énergétiques ne se limitent pas aux énergies options. Set up easy de nouveaux fours et chaudières certifiés Energy Star peuvent également bénéficier de crédits d’impôt, bien que moindres que pour les énergies options. Assurez-vous de vérifier la déclaration de certification fiscale du fabricant, automotive tous les produits certifiés Power Star ne sont pas éligibles.

5. Pourriez-vous différer une prime ou un paiement de fin d’année ?

Il n’est pas toujours facile de différer le paiement de son employeur, mais si vous bénéficiez d’une prime de fin d’année et que vous cherchez à diminuer au most votre revenu imposable cette année, pensez à demander à votre entreprise de vous payer en janvier.

De même, si vous êtes indépendant ou entrepreneur et que vous souhaitez réduire votre revenu imposable pour 2024, pensez à retarder vos factures jusqu’en décembre afin de ne pas être payé avant janvier. Vous ne faites que reporter le paiement de l’impôt sur le revenu sur cet argent jusqu’à ce que vos impôts de 2025 soient dus, vous devrez donc élaborer une stratégie pour savoir si cette année ou l’année suivante serait meilleure pour gagner cet argent.

6. Faites un don à des œuvres caritatives maintenant si vous souhaitez davantage de déductions fiscales

Si vous détaillez vos déductions fiscales et souhaitez contribuer financièrement aux causes et aux groupes que vous soutenez, faites-le avant la fin de l’année afin de réduire au mieux votre revenu imposable pour 2024. La plupart des contribuables peuvent généralement déduire les dons de bienfaisance jusqu’à 50% de leur revenu imposable.

Avant de faire un don, assurez-vous que votre contribution sera déductible des impôts en recherchant le Base de données des organisations exonérées d’impôt de l’IRS. Tous les organismes de bienfaisance et à however non lucratif valides auront également un numéro d’identification fiscale qui les identifie comme exonérés d’impôt.

7. Vérifiez les distributions minimales requises des comptes IRA et 401(ok)

La loi fiscale américaine exige que les Américains commencent à recevoir des distributions de leurs comptes de retraite personnels ou professionnels lorsqu’ils atteignent un sure âge. À partir de 2023, la loi SECURE 2.0 relève cet âge de 72 à 73 ans, pour ceux qui ont eu 72 ans après le 31 décembre 2022.

Ces distributions sont obligatoires pour les plans 401(ok), les IRA traditionnels, les plans de participation aux bénéfices et les pensions. Ils sont pas requis pour les Roth IRA pendant que le propriétaire est en vie.

Les distributions minimales requises, ou RMD, sont calculées en additionnant tout l’argent de vos comptes de retraite et en divisant par un facteur d’espérance de vie de l’IRS. La Securities and Alternate Fee fournit un calculatrice simple qui intègre les derniers tableaux d’espérance de vie de l’IRS.

L’administrateur de votre plan de retraite est tenu de respecter la législation fiscale sur les RMD, à vous de vous assurer que vous percevez le bon montant. Si vous n’atteignez pas le montant requis pour votre RMD, vous serez confronté à la pénalité la plus sévère de l’IRS autour. La taxe d’accise sur les échecs de RMD était de 50 % dans le passé, mais la loi SECURE 2.0 réduit cette pénalité à 25 %, et même à 10 % si le RMD est corrigé dans un délai de deux ans.

Néanmoins, si vous deviez retirer 20 000 $ en 2024 mais que vous ne receviez que 10 000 $, vous pourriez devoir payer une pénalité de 2 500 $. Cela vaut vraiment la peine de vérifier votre RMD pour 2024 et de retirer plus d’argent si nécessaire.

8. Regroupez vos frais médicaux sur un an

Les frais médicaux peuvent constituer une déduction importante pour de nombreux contribuables, mais l’IRS vous permet uniquement de déduire les dépenses dépassant 7,5 % de votre AGI. Par exemple, si votre AGI est de 50 000 $ et que vous avez dépensé 5 000 $ en frais médicaux, vous pouvez déduire 1 250 $ (5 000 $ – (50 000 $ x 7,5 %)) de votre revenu imposable.

Pour cette raison, il peut être avantageux de regrouper toutes vos dépenses médicales importantes sur une seule année. Ces dépenses peuvent inclure les interventions chirurgicales, les soins préventifs, les visites à l’hôpital, les soins dentaires, les médicaments sur ordonnance, les lunettes, les appareils auditifs et les soins de santé mentale comme la thérapie, ainsi que les frais de transport vers et depuis les prestataires.

Si vous approchez 7,5 % de l’AGI en dépenses médicales cette année, envisagez de faire autant de vos achats liés à la santé que prévu d’ici la fin décembre. Faites redresser vos dents, achetez ces nouvelles lunettes ou planifiez une intervention chirurgicale élective d’ici la fin de 2024, et vous maximiserez vos déductions médicales.

De même, si vous n’approchez pas les 7,5 % du seuil AGI pour les frais médicaux en 2024, attendez jusqu’en janvier tout achat non pressing lié à la santé, date à laquelle ils pourraient être plus avantageux pour les impôts sur le revenu de l’année prochaine.

9. Élaborez une stratégie pour vos dépenses professionnelles

Si vous êtes indépendant ou indépendant, déduire vos dépenses professionnelles peut vous faire économiser beaucoup d’argent en impôts. En fonction du montant que vous avez déjà dépensé pour votre travail professionnel cette année, vous pourriez envisager de payer par anticipation les dépenses de l’année prochaine avant la fin 2024 afin de réduire votre cost fiscale.

Par exemple, au lieu d’acheter des fournitures un mois à la fois, vous pourriez commander et payer en décembre 2024 des fournitures que vous utiliserez pendant plusieurs mois de 2025. Le second de vos déductions peut dépendre du fait que vous utilisez ou non la méthode de comptabilité de caisse. ou sur la base de la comptabilité d’exercice, mais l’imputation des dépenses professionnelles pour l’année prochaine est un moyen éprouvé de réduire votre revenu imposable pour l’année en cours.

Il est très essential de noter que la state of affairs fiscale de chacun est différente. Ces conseils fiscaux de fin d’année peuvent être efficaces pour vous, mais il n’existe pas d’approche universelle en matière de préparation des déclarations de revenus. Assurez-vous de consulter un fiscaliste avant de prendre toute décision fiscale importante.

Pour en savoir plus sur la saison des impôts 2024, voir dans quelle mesure les tranches de revenus et la déduction forfaitaire changent en 2025.